深圳市龙岗区财政局“六个精心”全力支持“东进战略”

　　为全力支持“东进战略”，把好财政资金支付关口。龙岗区因势而谋，结合国库支付中心的岗位设置和支付流程，用“六个精心”的创新思维进一步强化廉政防控制度，夯实内部管控基础，实现了财政资金的安全、规范、快捷支付。

　　一是精心制定规程，确保程序安全规范。按照“指标控制计划、计划控制额度、额度控制支付”的流程和“按计划申请、按额度使用、按规定支付”的要求，先后制定和完善了《深圳市龙岗区财政国库支付中心工作规则》、《龙岗区财政国库支付中心报账工作指引》、《工作资料汇编》等文件，明确资金流的每一个环节，细化每一个节点操作，做到环环相扣互为依托，各环节独立互不相容，确保资金安全规范。

　　二是精心设置岗位，确保职责有效落实。按照“相关工作互不相容”的规定，精心编制了《龙岗区财政国库支付中心人员岗位分工》、《龙岗区财政国库支付中心岗位设置表》，并根据人员调动情况及时完善调整，始终坚持“有人、有岗、有责”和“人不离岗、岗不离人，人、岗、责不分离”的工作要求以及“换人岗还在，人走责相接，程序不断裂，事事有着落”的工作宗旨，立足岗位，守住职责，确保不因人员调整而贻误正常资金支付。

　　三是精心排查风险点，确保防控有的放矢。认真分析梳理资金支付链，对每一个工作细节和关键点进行排查，针对查找出的32个风险点，编制了《龙岗区财政国库支付中心风险点及防控措施一览表》、《龙岗区财政国库支付中心岗位职责分解表》、《龙岗区财政国库支付中心档案管理办法》，采取了不同的防控措施，明确具体责任人，并根据各自岗位所处的位置，确定第一责任人和负责检查督促落实的责任人，确保防控措施有的放矢。

　　四是精心制定措施，确保风险有效规避。先后制定和完善了《龙岗区财政国库支付中心AB岗工作制》、《龙岗区财政国库支付中心首问负责制》、《龙岗区财政国库支付中心文明用语制》、《龙岗区财政国库支付中心会计档案借(调)阅制度》等制度，并把多项制度汇编成册发到每一个工作人员手中，督促执行，深入加强内控制度建设，为有效规避资金支付风险起到了积极推动作用。

　　五是精心做好服务，确保资金支付“快准稳”。实行“两天办结制”的制度，集中支付单笔业务从申请到拨付2天办结;落实“五级审核”制度，单笔资金要经过预算单位科室人员初审、科长审核、支付中心受理、支付中心主任审批、国库拨款等五个环节，系统只赋予每个环节相对应的审核权限，节节相扣;推行“岗位轮换”制度，将所有报账单位按单位业务量大小均衡搭配原则分成10个小组，科室成员每人负责一个小组，每两个月轮换一次。在做好服务的同时，将财政国库集中支付改革与权力运行内控机制建设相结合，保证了财政资金支付进度的“快、准、稳”。

　　六是精心开拓创新，确保适应体制变革。以“精细化管理”工作为主线，健全网络服务设施，优化集中支付系统，实现会计信息共享和国库动态实时监控，杜绝了“虚、假、浮、漏”现象的发生。同时，引进了大数据一体化会计核算管理软件系统，落实网络安全措施，保证了财政管理系统整体高效运行。